?《老友基》 霞路/作者

(資料圖片)

想象一下，退休之后除了社保的基本養老保險、商業養老保險（如果有的話）兩份養老金之外，還有一份額外收入，豈不是“美滋滋”？

這并不是在做夢，第三份養老收入準備步入正軌。個人養老金業務將于2023年1月1日開始正式實施，各大商業銀行、保險公司和基金公司作為參與方早已嚴陣以待，在投資研究、系統、產品、投資者教育等多個方面做足準備。那么個人養老金和社保的城鎮職工養老保險或城鄉居民養老保險有什么不同？來看看個人養老金的四個步驟和五個特點吧！

一、養老三大支柱，補齊了！

各位朋友知道我國養老的三大支柱是什么嗎？介紹個人養老金之前，先幫各位復習一下我國養老的三大支柱吧！

我國的養老三大支柱分別是基本養老保險、職業養老金和個人養老金。

基本養老保險是第一支柱，是法律強制實施的公共養老計劃，覆蓋范圍廣，由城鎮職工基本養老保險和城鄉居民基本養老保險這兩部分構成。

第二支柱是職業養老金，由企業和職工共同繳費，由企業年金和職業年金構成。是由雇主發起的、企業與個人共同繳費的職業養老計劃，是基本養老保險之外的有力補充。

第三支柱就是我們今天要講的個人養老金啦，它是個人自愿參加、自主投資的養老金，享受政府稅收優惠政策。簡單點說，就是“自己給自己養老”。

二、參加個人養老金的四個步驟

1、開戶

參加個人養老金首先需要開立兩個賬戶：個人養老金賬戶和個人養老資金賬戶。

為什么要開兩個戶呢？開一個不就夠了嗎？

別急，這兩個賬戶功能是不一樣的呀。

個人養老金賬戶是在信息平臺上建立的，用來登記信息、查詢和服務的；而個人養老資金賬戶則是用來繳費、購買產品和歸集收益的。

兩個戶要怎么開呢？麻煩嗎？

我們可以在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333APP或者商業銀行等多個渠道開設。不過，更簡便的方法是到商業銀行一次把兩個賬戶都開了，這樣能少跑一趟。

2、繳費

個人養老金的繳費完全由個人承擔，現在規定的上限是每年12,000元，不過未來可能會根據實際情況做出調整。

個人養老金繳費方式有多種，比較靈活，朋友們可以按月繳費，也可以分次或者按年度一次性繳納，繳費額度按自然年度累計，次年重新計算。

這樣的話，朋友們手頭緊張時可以少存點，手頭寬裕時則可以多存點，積少成多。

3、投資

個人養老金的投資和基金的投資類似，朋友們可以使用個人養老金賬戶里的進行自主投資，不過投資范圍就沒有基金或者股票的范圍那么廣了。

可以使用個人養老資金賬戶的資金進行投資的產品都是經過層層篩選、符合規定的金融產品，比如理財產品、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等。投資的收益也會歸集到個人養老資金賬戶，收益得來的資金可以再進行投資，本金和收益都只能等到符合規定時才能取出。

4、領取

個人養老資金賬戶封閉運行，達到領取條件后，商業銀行將資金轉至本人社會保障卡銀行賬戶。

領取條件：（1）達到領取基本養老金年齡；（2）完全喪失勞動能力；（3）出國或出境定居；（4）規定的其他情形。

在領取方式上，與繳費方式類似，朋友們可以按月取出、分次取出或者一次性全部取出。

既然養老資金賬戶中的資金可以進行投資，可以先放著繼續理財嗎？

當然可以！達到支取條件繼續理財也是一種增加收益的手段嘛！何樂而不為呢？

三、個人養老金的五個特點

個人養老金是由政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度，并且實現個人賬戶制，繳費完全由參加者個人承擔。

1、參加門檻低，跨省沒影響

條件：

(1)參加了城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民養老保險的勞動者，都可以自愿參加個人養老金制度；

(2)沒了。

?。课覜]看錯吧？

沒錯！參加個人養老制度的要求就只有這一個！

另外，值得注意的是，無論是在單位就業還是靈活就業，只要參加了城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險，都可以參加個人養老金，而且不受就業地區和戶籍的限制，跨省流動時權益也不會受到影響。

2、稅收優惠，幫咱省錢

為了避免重復課稅，個人養老金賬戶稅收優惠按照每年12,000的限額，在綜合所得或經營所得中據實扣除，在領取個人養老金時再按3%（目前）的稅率繳納個人所得稅。

簡單地算一下，按照現在的稅收規定，12,000元抵扣額度對應每年的遞延稅額在360至5400元，能省下不少呢！

3、費用減免，不花沒必要的錢

個人養老金制度的費用減免體現在三個方面：

在個人養老資金賬戶方面，商業銀行免收年費、賬戶管理費、短信費、轉賬手續費；個人養老金理財產品的管理費和托管費設置優惠的費率標準，減免認購或申購費等銷售費用；而個人養老金的基金可就厲害了，規定不得被收取銷售服務費，甚至申購限制、申購費等銷售費用都可以豁免，管理費和托管費則有一定的費率優惠。

4、擰緊水龍頭，幫咱存錢

個人養老金在領取條件上有嚴格的要求：在繳費階段只進不出，繳費和收益都在賬戶里滾存，達到領取條件之后才能取出。這樣，個人養老金制度就在根本上幫我們“擰緊了水龍頭”，杜絕了我們亂花錢、花大錢的可能。

畢竟，靠自己存錢養老，說不定花著花著就沒了，還能談得上存起養老的錢嗎？

5、市場化運營，投資選擇多

在制度的設計上，個人養老金可以購買符合規定的金融產品，比如銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等。這些理財產品的準入和退出都有嚴格的監管，為個人養老金的投資夯筑堅實的基礎，而且?？顚Ｓ茫瑢Ｗ⒂陴B老。

在個人養老金的投資上，要買什么產品、什么時候買、買多少，都是我們自己說了算，投資收益也歸我們自己所有，而且這些操作都可以在資金賬戶中完成，不用在部門和機構之間跑來跑去，方便又省事。

養老不是小事，現在不少二三十歲的年輕人已經開始規劃自己的養老計劃。個人養老計劃就像是一次幾十年徒步旅行，路上會遇到不少風雨，宏觀環境、微觀環境、個人計劃都會發生變化，利率波動、股指漲跌更是會影響口袋里的錢。身心健康、意外風險、子女教育等等支出需要我們提前做好準備。所以，養老計劃到多早都不會太早，我們需要根據自身資產規模、風險偏好、投資周期，盡早地規劃好自身的養老，何況現在還多了一種增加養老收入的途徑呢？

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